Simulateur de plus-value immobilière 2025
🏠 Outil GratuitEstimez la taxation de votre plus-value immobilière avec les abattements pour durée de détention, l'impôt à 19 %, les prélèvements sociaux à 17,2 % et le forfait travaux. Visualisez la plus-value nette après impôts.
| Poste | Montant |
|---|---|
| Prix d'Achat Corrigé | 230 000 € |
| dont forfait travaux | 30 000 € |
| Plus-Value Brute | 90 000 € |
| PV Imposable (IR) (après abattement 30.00%) | 63 000,00 € |
| PV Imposable (PS) (après abattement 8.25%) | 82 575,00 € |
| Impôt sur le Revenu (19%) | 11 970,00 € |
| Prélèvements Sociaux (17,2%) | 14 202,90 € |
| Surtaxe sur Plus-Values Élevées | 1 260,00 € |
| Total Impôts et Prélèvements Sociaux | 27 432,90 € |
Comment ça Marche
La plus-value immobilière en France correspond à la différence entre le prix de vente et le prix d’acquisition d’un bien immobilier. Elle est soumise à un régime fiscal spécifique combinant impôt sur le revenu au taux forfaitaire de 19 % et prélèvements sociaux au taux de 17,2 %, soit une taxation globale pouvant atteindre 36,2 %.
Le système français prévoit des abattements progressifs pour durée de détention qui réduisent la base imposable. Pour l’impôt sur le revenu, l’abattement atteint 6 % par année de détention de la 6e à la 21e année, puis 4 % la 22e année, aboutissant à une exonération totale après 22 ans. Pour les prélèvements sociaux, le rythme est plus lent avec une exonération complète après 30 ans.
Le prix d’acquisition peut être majoré de frais réels ou forfaitaires. Le forfait travaux de 15 % est particulièrement avantageux : il s’applique sans justificatif pour tout bien détenu depuis plus de 5 ans, réduisant mécaniquement la plus-value imposable.
Notre simulateur intègre l’ensemble de ces mécanismes et vous permet de calculer instantanément le montant de l’impôt, des prélèvements sociaux et de la plus-value nette qui vous revient après vente d’un bien immobilier.
Questions Fréquentes
Comment est calculée la plus-value immobilière en France ?
La plus-value brute est la différence entre le prix de vente et le prix d'achat majoré des frais (dont un forfait travaux de 15 % après 5 ans). Elle est ensuite réduite par des abattements pour durée de détention, puis taxée à 19 % (IR) et 17,2 % (prélèvements sociaux).
Au bout de combien d'années est-on exonéré ?
L'exonération totale d'impôt sur le revenu est atteinte après 22 ans de détention. L'exonération de prélèvements sociaux intervient après 30 ans. La résidence principale est exonérée dès la vente, sans condition de durée.
Comment fonctionnent les abattements pour durée de détention ?
Pour l'IR : 6 % par an de la 6e à la 21e année, puis 4 % la 22e année (exonération totale). Pour les prélèvements sociaux : 1,65 % par an de la 6e à la 21e année, 1,60 % la 22e année, puis 9 % par an de la 23e à la 30e année.
Qu'est-ce que le forfait travaux de 15 % ?
Si le bien est détenu depuis plus de 5 ans, le vendeur peut majorer le prix d'achat de 15 % au titre des travaux, sans justificatif. Cela réduit d'autant la plus-value imposable.
Existe-t-il une surtaxe sur les plus-values élevées ?
Oui, une surtaxe s'applique lorsque la plus-value imposable à l'IR dépasse 50 000 €. Son taux varie de 2 % à 6 % selon le montant de la plus-value.