Belasting Berekenen 2025
🏠 Gratis ToolBereken hoeveel inkomstenbelasting je betaalt in 2025 met actuele tarieven, heffingskortingen en het schijvensysteem.
| Schijf | Tarief | Belastbaar | Belasting |
|---|---|---|---|
| € 0 – € 38.441 | 36.97% | € 38.441 | € 14.211,64 |
| € 38.441 – € 75.518 | 49.50% | € 6.559 | € 3.246,71 |
Hoe het Werkt
De Nederlandse inkomstenbelasting in Box 1 bestaat uit een progressief schijvensysteem. In 2025 gelden twee tariefschijven: 36,97% tot €38.441 en 49,50% daarboven. Dit tarief omvat zowel de inkomstenbelasting als de premies volksverzekeringen (AOW, Anw en Wlz).
Naast het schijventarief bestaan er belangrijke heffingskortingen die je belastingdruk aanzienlijk verlagen. De algemene heffingskorting geldt voor iedereen en bedraagt maximaal €3.362. De arbeidskorting is specifiek voor werkenden en kan oplopen tot €5.397. Beide kortingen worden afgebouwd bij hogere inkomens.
Het effectieve belastingtarief ligt voor de meeste werknemers aanzienlijk lager dan het marginale tarief. Bij een modaal inkomen van circa €44.000 betaal je effectief rond de 27% belasting na toepassing van alle kortingen. Deze calculator geeft je direct inzicht in je netto inkomen.
Voor AOW-gerechtigden geldt een lager tarief in de eerste schijf, omdat zij geen AOW-premie meer betalen. Dit maakt een verschil van bijna 18 procentpunt in de eerste schijf. Gebruik de AOW-optie in de calculator om het exacte effect te berekenen.
Veelgestelde Vragen
Hoeveel belasting betaal ik over mijn inkomen in 2025?
In 2025 betaal je 36,97% over de eerste €38.441 en 49,50% over het inkomen daarboven. Na aftrek van heffingskortingen (algemene heffingskorting en arbeidskorting) betaal je effectief minder.
Wat is de algemene heffingskorting?
De algemene heffingskorting is een korting op de inkomstenbelasting waar iedereen recht op heeft. In 2025 bedraagt deze maximaal €3.362 en neemt af naarmate je meer verdient.
Wat is de arbeidskorting?
De arbeidskorting is een belastingkorting voor werkenden. Deze loopt op tot maximaal €5.397 en wordt afgebouwd bij een inkomen boven €39.958.
Betalen AOW-gerechtigden minder belasting?
Ja, AOW-gerechtigden betalen geen AOW-premie meer, waardoor het tarief in de eerste schijf lager is (19,07% in plaats van 36,97%).
Wat is het verschil tussen marginaal en effectief tarief?
Het marginale tarief is het percentage dat je betaalt over de laatst verdiende euro. Het effectieve tarief is de gemiddelde belastingdruk over je gehele inkomen, na aftrek van alle kortingen.