UK Kapitalertragssteuer-Rechner
🏠 Kostenloses ToolBerechne deine britische Capital Gains Tax 2024/25 auf Aktien, Immobilien und andere Vermögenswerte. Inklusive £3.000 jährlichem Freibetrag und einkommensabhängiger Satzbestimmung.
| Band | Satz | Gewinn | Steuer |
|---|---|---|---|
| Jährlicher Freibetrag | 0% | 3.000 £ | 0,00 £ |
| Grundsatz | 10% | 10.270 £ | 1.027,00 £ |
| Höherer Satz | 20% | 16.730 £ | 3.346,00 £ |
So funktioniert's
Die Capital Gains Tax im Vereinigten Königreich fällt an, wenn du einen Vermögenswert verkaufst oder veräußerst, der an Wert gewonnen hat. Für das Steuerjahr 2024/25 wurde der jährliche Freibetrag auf nur £3.000 reduziert — ein erheblicher Rückgang von £12.300 vor nur zwei Jahren. Das bedeutet, dass mehr Menschen als je zuvor CGT auf Vermögensveräußerungen zahlen müssen.
Der CGT-Satz hängt von zwei Faktoren ab: deinem gesamten steuerpflichtigen Einkommen und der Art des Vermögenswerts. Aktien und andere Nicht-Immobilien-Vermögenswerte werden mit 10% (Grundsatz) oder 20% (höherer Satz) besteuert. Wohnimmobilienverkäufe unterliegen höheren Sätzen von 18% bzw. 24%.
Mehrere wichtige Befreiungen bestehen. Der Hauptwohnsitz ist normalerweise vollständig von der CGT befreit, ebenso wie Vermögenswerte in ISAs. Übertragungen zwischen Ehepartnern und eingetragenen Partnern sind ebenfalls CGT-frei, was legitime Planungsmöglichkeiten schafft.
Dieser Rechner nimmt deinen Kapitalertrag, dein Jahreseinkommen und den Vermögenstyp, um deine genaue CGT-Belastung zu bestimmen.
Häufig gestellte Fragen
Wie hoch ist der jährliche CGT-Freibetrag für 2024/25?
Der jährliche Freibetrag beträgt £3.000 für 2024/25, reduziert von £6.000 im Vorjahr. Die ersten £3.000 an Kapitalerträgen in einem Steuerjahr sind steuerfrei.
Welche CGT-Sätze gelten für 2024/25?
Für Aktien und andere Vermögenswerte: 10% für Grundsatz-Steuerzahler und 20% für höhere/zusätzliche Steuerzahler. Für Wohnimmobilien: 18% für Grundsatz und 24% für höhere/zusätzliche Sätze.
Wie beeinflusst mein Einkommen meinen CGT-Satz?
Kapitalerträge werden zu deinem steuerpflichtigen Einkommen addiert. Wenn Einkommen plus Erträge im Grundsatz-Band bleiben (bis £50.270), zahlst du den niedrigeren CGT-Satz. Erträge, die darüber hinausgehen, werden zum höheren Satz besteuert.
Gibt es CGT-Befreiungen?
Der Hauptwohnsitz ist von der CGT befreit. ISA-Investitionen, Staatsanleihen, Premium-Bond-Gewinne und Übertragungen zwischen Ehepartnern/eingetragenen Partnern sind ebenfalls befreit. Verluste können mit Gewinnen verrechnet werden.
Wann muss ich CGT melden und zahlen?
Bei Immobilienverkäufen innerhalb von 60 Tagen nach Abschluss. Für andere Vermögenswerte über die Steuererklärung bis zum 31. Januar nach Ende des Steuerjahres.