UK Einkommensteuerrechner
🏠 Kostenloses ToolBerechne deine britische Einkommensteuer 2024/25, National Insurance-Beiträge und Nettolohn mit detaillierter Steuerklassenaufschlüsselung. Inklusive Pensionsbeiträge und Personal-Allowance-Kürzung.
| Band | Satz | Einkommen | Steuer |
|---|---|---|---|
| Personal Allowance | 0% | 12.570 £ | 0,00 £ |
| Basic Rate | 20% | 37.430 £ | 7.486,00 £ |
| Higher Rate | 40% | 0 £ | 0,00 £ |
| Additional Rate | 45% | 0 £ | 0,00 £ |
So funktioniert's
Das britische Einkommensteuersystem für das Steuerjahr 2024/25 funktioniert progressiv: Verschiedene Teile des Einkommens werden mit steigenden Sätzen besteuert. Die ersten £12.570 sind durch die Personal Allowance steuerfrei, die folgenden Stufen werden mit 20%, 40% und 45% besteuert. Das Verständnis der Wechselwirkung dieser Stufen ist für eine effektive Finanzplanung unerlässlich.
Einer der am wenigsten verstandenen Aspekte der britischen Einkommensteuer ist der Mechanismus der Personal-Allowance-Kürzung. Sobald das bereinigte Nettoeinkommen £100.000 übersteigt, verliert man £1 des steuerfreien Betrags für jede £2 über dieser Schwelle. Dies erzeugt einen versteckten Grenzsteuersatz von 60% zwischen £100.000 und £125.140, was Pensionsbeiträge in dieser Einkommensklasse besonders wertvoll macht.
National-Insurance-Beiträge stellen eine zusätzliche Schicht der Steuerbelastung dar. Im Jahr 2024/25 zahlen Arbeitnehmer 8% auf Einkünfte zwischen £12.570 und £50.270 sowie 2% darüber. In Kombination mit der Einkommensteuer hat ein Grundsatz-Steuerzahler einen effektiven Grenzsteuersatz von 28%, während ein höherer Steuerzahler 42% erreicht.
Dieser Rechner bietet ein vollständiges Bild deiner Steuerlast, einschließlich der Auswirkungen von Pensionsbeiträgen und der Blind Person’s Allowance. Nutze ihn zur Planung von Salary-Sacrifice-Vereinbarungen, zur Schätzung deines monatlichen Nettolohns oder um zu verstehen, wie eine Gehaltserhöhung dein Nettoeinkommen beeinflusst.
Häufig gestellte Fragen
Was ist die Personal Allowance für 2024/25?
Die Standard-Personal-Allowance beträgt £12.570. Auf Einkünfte bis zu diesem Betrag fällt keine Einkommensteuer an. Bei einem bereinigten Nettoeinkommen über £100.000 wird die Personal Allowance um £1 pro £2 über der Schwelle gekürzt und erreicht bei £125.140 null.
Welche Einkommensteuersätze gelten im UK für 2024/25?
Der Grundsatz beträgt 20% auf Einkommen von £12.571 bis £50.270. Der höhere Satz beträgt 40% von £50.271 bis £125.140. Der Zusatzsatz beträgt 45% auf Einkommen über £125.140.
Wie reduzieren Pensionsbeiträge meine Steuer?
Pensionsbeiträge über Salary Sacrifice reduzieren das Bruttoeinkommen vor der Steuerberechnung und gewähren Steuererleichterung zum Grenzsteuersatz. Persönliche Pensionsbeiträge erhalten die Grundsatz-Entlastung an der Quelle.
Was ist die 60%-Steuerfalle?
Zwischen £100.000 und £125.140 erzeugt die schrittweise Kürzung der Personal Allowance einen effektiven Grenzsteuersatz von 60%. Für jede £2 in diesem Bereich verliert man £1 an Personal Allowance.
Enthält dieser Rechner die schottischen Steuersätze?
Nein, dieser Rechner verwendet die Sätze für England, Wales und Nordirland. Schottland hat eigene Einkommensteuersätze, die vom schottischen Parlament festgelegt werden.