Calcolatore Einkommensteuer 2025
🏠 Strumento GratuitoCalcola l'imposta sul reddito tedesca (Einkommensteuer) 2025 con la formula progressiva ufficiale. Considera oneri deducibili, spese straordinarie e detrazioni per figli. Visualizza reddito imponibile, imposta, Soli e aliquota marginale.
| Reddito Totale | 55.000 € |
| Reddito Imponibile | 55.000 € |
| Imposta sul Reddito | 12.748,00 € |
| Contributo di Solidarietà | 0,00 € |
| Carico Fiscale Totale | 12.748,00 € |
Come Funziona
Il calcolatore dell’Einkommensteuer calcola l’imposta sul reddito tedesca 2025 con la formula progressiva ufficiale del § 32a EStG. A differenza del calcolatore della Lohnsteuer, qui puoi considerare tutte le deduzioni rilevanti: oneri deducibili, spese straordinarie e detrazioni per figli.
Lo strumento determina prima il reddito imponibile (zu versteuerndes Einkommen) sottraendo le deduzioni dal reddito complessivo, poi applica la formula progressiva a cinque zone che comprende la franchigia di base, due zone ad aliquota crescente, l’aliquota massima del 42% e quella del 45%.
Oltre all’imposta sul reddito, il calcolatore calcola il supplemento di solidarietà tenendo conto delle soglie di esenzione attuali. L’aliquota marginale mostra quanto pesantemente sarebbe tassato il prossimo euro guadagnato.
Usalo insieme al calcolatore della Lohnsteuer per un’analisi dettagliata dello stipendio o al calcolatore della Riester-Rente per quantificare i vantaggi fiscali del risparmio previdenziale.
Domande Frequenti
Qual è la differenza tra Lohnsteuer ed Einkommensteuer?
La Lohnsteuer è un acconto sull'imposta sul reddito trattenuto direttamente dal datore di lavoro. L'Einkommensteuer è l'imposta definitiva su tutti i redditi, determinata con la dichiarazione dei redditi annuale.
Quanto vale la detrazione per figli (Kinderfreibetrag) nel 2025?
La detrazione per figli ammonta a 9.540 € per figlio (6.612 € di Kinderfreibetrag + 2.928 € di assegno per cura/istruzione). L'ufficio delle imposte verifica automaticamente se è più conveniente l'assegno familiare o la detrazione.
Quali sono gli scaglioni dell'imposta sul reddito tedesca 2025?
Zona 1: 0–11.784 € (0%), Zona 2: 11.784–17.005 € (14–24%), Zona 3: 17.005–66.760 € (24–42%), Zona 4: 66.760–277.825 € (42%), Zona 5: oltre 277.825 € (45%).
Cos'è l'aliquota marginale?
L'aliquota marginale indica la percentuale con cui viene tassato il prossimo euro guadagnato. In Germania sale progressivamente dal 14% al 45%.