Calculateur Impôt sur le Revenu UK
🏠 Outil GratuitCalculez votre impôt sur le revenu UK 2024/25, cotisations National Insurance et salaire net avec détail des tranches. Inclut les cotisations retraite et la réduction de la Personal Allowance.
| Band | Taux | Revenu | Impôt |
|---|---|---|---|
| Personal Allowance | 0% | 12 570 £GB | 0,00 £GB |
| Basic Rate | 20% | 37 430 £GB | 7 486,00 £GB |
| Higher Rate | 40% | 0 £GB | 0,00 £GB |
| Additional Rate | 45% | 0 £GB | 0,00 £GB |
Comment ça Marche
Le système d’impôt sur le revenu britannique pour l’année fiscale 2024/25 fonctionne sur une base progressive : différentes portions du revenu sont imposées à des taux croissants. Les premiers £12 570 sont exonérés grâce à la Personal Allowance, les tranches suivantes étant imposées à 20 %, 40 % et 45 %. Comprendre l’interaction de ces tranches est essentiel pour une planification financière efficace.
L’un des aspects les moins compris de l’impôt britannique est le mécanisme de réduction de la Personal Allowance. Lorsque le revenu net ajusté dépasse £100 000, on perd £1 d’exonération pour chaque £2 gagnées au-dessus de ce seuil. Cela crée un taux marginal caché de 60 % entre £100 000 et £125 140, rendant les cotisations retraite particulièrement intéressantes dans cette tranche de revenus.
Les cotisations National Insurance ajoutent une couche supplémentaire à la charge fiscale globale. En 2024/25, les salariés paient 8 % sur les gains entre £12 570 et £50 270, et 2 % au-delà. Combiné avec l’impôt sur le revenu, un contribuable au taux de base a un taux marginal effectif de 28 %, tandis qu’un contribuable au taux supérieur atteint 42 %.
Ce calculateur fournit une image complète de votre obligation fiscale, y compris l’impact des cotisations retraite et de la Blind Person’s Allowance. Utilisez-le pour planifier des arrangements de salary sacrifice, estimer votre salaire net mensuel ou comprendre l’impact d’une augmentation sur votre revenu net.
Questions Fréquentes
Qu'est-ce que la Personal Allowance pour 2024/25 ?
La Personal Allowance standard est de £12 570. Aucun impôt n'est dû sur les revenus jusqu'à ce montant. Si le revenu net ajusté dépasse £100 000, la Personal Allowance est réduite de £1 par tranche de £2 au-dessus du seuil, atteignant zéro à £125 140.
Quels sont les taux d'imposition UK pour 2024/25 ?
Le taux de base est de 20 % sur les revenus de £12 571 à £50 270. Le taux supérieur est de 40 % de £50 271 à £125 140. Le taux additionnel est de 45 % au-delà de £125 140.
Comment les cotisations retraite réduisent-elles mon impôt ?
Les cotisations retraite par salary sacrifice réduisent le revenu brut avant le calcul de l'impôt, offrant un allègement fiscal au taux marginal. Les cotisations personnelles bénéficient de l'allègement au taux de base à la source.
Qu'est-ce que le piège fiscal à 60 % ?
Entre £100 000 et £125 140, la réduction progressive de la Personal Allowance crée un taux marginal effectif de 60 %. Pour chaque £2 gagnées dans cette tranche, on perd £1 de Personal Allowance.
Ce calculateur inclut-il les taux écossais ?
Non, ce calculateur utilise les taux pour l'Angleterre, le Pays de Galles et l'Irlande du Nord. L'Écosse a ses propres tranches d'imposition fixées par le Parlement écossais.