Calculadora IRPF España 2025
🏠 Herramienta GratuitaCalcula tu IRPF con los tramos vigentes de 2025. Introduce tu base imponible, situación familiar e hijos para obtener la cuota líquida, tipo efectivo y desglose por tramos.
| Tramo | Tipo | Base | Cuota |
|---|---|---|---|
| 0 € – 12.450 € | 19% | 12.450 € | 2365,50 € |
| 12.450 € – 20.200 € | 24% | 7750 € | 1860,00 € |
| 20.200 € – 35.200 € | 30% | 14.800 € | 4440,00 € |
Cómo Funciona
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) es el principal tributo directo en España. Se aplica de forma progresiva sobre la base imponible del contribuyente, con tipos que van del 19% al 47% en 2025. Nuestra calculadora te permite estimar tu cuota de forma rápida.
Los tramos del IRPF se dividen en una escala estatal y otra autonómica. Mientras la escala estatal es igual para todo el territorio, cada comunidad autónoma puede aprobar sus propios tipos y deducciones. Esta herramienta utiliza la escala autonómica general como referencia simplificada.
El mínimo personal y familiar reduce la cuota íntegra al aplicar los mismos tramos sobre una cantidad exenta. Cuantos más hijos o ascendientes a cargo, mayor es la deducción. Además, existen reducciones por rendimientos del trabajo para rentas inferiores a 21.000 € y aportaciones a planes de pensiones.
Introduce tu base imponible, selecciona tu situación familiar y número de hijos para obtener un desglose completo del IRPF: cuota íntegra, deducción por mínimos, cuota líquida, tipo efectivo, tipo marginal y detalle por cada tramo.
Preguntas Frecuentes
¿Cuáles son los tramos del IRPF en 2025?
Los tramos combinados (estatal + autonómico general) son: hasta 12.450 € al 19%, de 12.450 a 20.200 € al 24%, de 20.200 a 35.200 € al 30%, de 35.200 a 60.000 € al 37%, de 60.000 a 300.000 € al 45% y más de 300.000 € al 47%.
¿Qué es el mínimo personal y familiar?
Es la parte de la renta exenta de tributación. En 2025 el mínimo personal es de 5.550 €, con incrementos por tributación conjunta (3.400 €) y por cada hijo (2.400 € el primero, 2.700 € el segundo, 4.000 € el tercero y 4.500 € el cuarto).
¿Qué diferencia hay entre tipo efectivo y tipo marginal?
El tipo efectivo es el porcentaje real que pagas sobre toda tu renta. El tipo marginal es el porcentaje que se aplica al último euro que ganas, según el tramo en el que cae.
¿Esta calculadora incluye las deducciones autonómicas?
Utiliza la escala autonómica general. Cada comunidad autónoma puede tener tramos y deducciones diferentes que no se recogen aquí.
¿Cómo afecta la tributación conjunta?
La declaración conjunta añade una reducción de 3.400 € al mínimo personal, lo que reduce la cuota. Conviene cuando uno de los cónyuges tiene ingresos bajos o nulos.